ED17 - Registre de transparence : réalisation de la déclaration via transparenzregister.de
Problème
La détermination est établie (ED04, ED12) - mais la transmission au registre de transparence est une étape procédurale à part entière, avec ses propres pièges :
- Où et comment exactement ? La déclaration s'effectue par voie électronique via www.transparenzregister.de - géré par le Bundesanzeiger-Verlag en tant qu'organe chargé de la tenue du registre. Le papier n'est pas prévu.
- Première déclaration ou Folgeauftrag ? Les modifications doivent être soumises en tant que Folgeauftrag - et non en tant que rectification (celle-ci écraserait l'inscription au lieu de la compléter). Qui confond les deux détruit l'historique chronologique du registre.
- Date de validité : la déclaration doit couvrir sans lacune la période depuis le 01.10.2017 (respectivement depuis la constitution ultérieure). Fait foi la date à laquelle la constellation avec les wB actuels a existé pour la première fois - si cela remonte suffisamment, « avant le 01.10.2017 » peut être indiqué.
- Frais négligés : l'inscription au registre donne lieu à une redevance annuelle (à partir de l'année de redevance 2024 : 19,80 EUR TVA en sus) - elle est due même lorsque (auparavant) aucune déclaration active n'a eu lieu en raison de la fiction de notification. La facture arrive généralement en même temps que la facture de publication des comptes annuels de l'éditeur - et il arrive qu'elle y passe inaperçue.
- Sans délai : la transmission doit intervenir sans délai (§ 121 Abs. 1 S. 1 BGB). Le Bundesverwaltungsamt n'entend généralement pas par là : attendre d'abord l'inscription au registre du commerce pour ne déclarer qu'ensuite.
Message central
La réalisation constitue une deuxième étape, distincte, après la détermination - avec son propre artefact et sa propre preuve :
- Transmission électronique : toutes les indications (ED04 : nom, date de naissance, lieu de résidence, toutes les nationalités, nature et étendue de l'intérêt économique, date de validité) sont transmises via le portail du registre de transparence à l'organe chargé de la tenue du registre.
- Société en formation (i. Gr.) : déclaration sous « Sonstige Rechtsgestaltungen » avec le suffixe de nom « i. Gr. » ; après l'inscription au registre du commerce, l'inscription (numéro HR, tribunal du registre) est transmise ultérieurement en tant que déclaration de modification - les données des wB sont reprises automatiquement.
- Modifications : toute modification des indications ou de la structure de participation doit être soumise en tant que Folgeauftrag, sans y être invité (ED18 pour les déclencheurs en détail).
- Redevances : redevance annuelle du registre (§ 24 GwG, ordonnance sur les redevances) - à faire figurer comme charge récurrente dans le calendrier des échéances du repo (ED09), et non comme une surprise.
- Preuve : la transmission est documentée dans le repo - avec numéro de dossier, date et référence à la détermination. L'obligation de notification (§ 20 Abs. 1 GwG) est ainsi remplie de manière prouvable.
Compliance by Design : deux artefacts, une chaîne :
wb_ermittlung.json(ED12) fonde ce qui est déclaré ;wb_meldung.jsondocumente si et quand cela a été déclaré - numéro de dossier inclus. Le Pre-Commit-Hook peut vérifier : une nouvelle détermination a-t-elle une déclaration ? La déclaration a-t-elle une détermination comme source ? La chaîne est ainsi contrôlable de manière automatisée.
Déroulement : de la détermination à l'inscription
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flowchart LR
E["wb_ermittlung.json
(ED12)
Ergebnis steht"] E --> P["Portal
www.transparenzregister.de
Organisationszugang (ED14)"] P --> U["Übermittlung
Angaben je wB
(§ 19 Abs. 1 GwG)"] U --> V["Vorgangsnummer
der Übermittlung"] V --> R["Eintragung
durch registerführende Stelle"] R --> N["wb_meldung.json
Vorgangsnr. + Datum
+ Bezug zur Ermittlung"] N --> F["Fristen-Kalender
Gebühr jährlich
(§ 24 GwG)"] style E fill:#DBEAFE,stroke:#1D4ED8,color:#0F1B33 style P fill:#DBEAFE,stroke:#1D4ED8,color:#0F1B33 style U fill:#FDBA74,stroke:#C2410C,color:#0F1B33 style V fill:#0F1B33,stroke:#0F1B33,color:#FBFAF7 style R fill:#D1FAE5,stroke:#0A7F5C,color:#0F1B33 style N fill:#D1FAE5,stroke:#0A7F5C,color:#0F1B33 style F fill:#FDBA74,stroke:#C2410C,color:#0F1B33
(ED12)
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www.transparenzregister.de
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Angaben je wB
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L'artefact de déclaration
{
"$schema": "https://gitcover.org/schemas/wb-meldung-1.0.schema.json",
"V7GUID": "WB_MELDUNG",
"uuidV7": "01a065f3-dbbd-7000-8000-000000000003",
"tenant": "ORG-1",
"art": "erstmeldung",
"grundlage": {
"ermittlung_uuidV7": "01a065f3-dbbd-7000-8000-000000000001",
"ermittlung_sha256": "…"
},
"gueltig_ab": "260901",
"uebermittelt_am": "260920",
"vorgangsnummer": "TR-2026-XXXXXXX",
"weg": "portal",
"gemeldete_wb": [
{ "person": "E1", "typ": "mittelbar",
"art_interesse": "mittelbare Kontrolle über ORG-5",
"umfang": "100 % an ORG-5" }
],
"obsolescence": { "status": "active", "superseded_by": null, "superseded_at": null }
}
Discipline des champs :
uebermittelt_ametgueltig_absont des données métier (date de transmission, début de la constellation) - l'horodatage de saisie de l'artefact est contenu dans lauuidV7(ED03).
Liaison avec la série
| Article | Relation avec ED17 |
|---|---|
| ED04 | Fondements juridiques : qui, définition des wB, fiction, société en formation |
| ED12 | La détermination comme fondement de la déclaration - avant la transmission |
| ED14 | L'accès organisationnel - mis en place à un stade précoce |
| ED18 | Ce qui se passe après la première déclaration : modifications, incohérences, amendes |
| ED09 | Charge annuelle des redevances dans la gestion des échéances du repo |
Levier de risque
| Aujourd'hui (cheap) | Demain (à l'épreuve d'un contrôle ultérieur) | Risque atténué |
|---|---|---|
| Déclaration documentée avec numéro de dossier | Notification remplie de manière prouvable | Amende « non notifiée » |
| Discipline du Folgeauftrag (pas de rectification) | L'historique dans le registre reste sans lacune | Perte de la série chronologique |
| Date de validité déterminée avec soin | Couverture sans lacune depuis 10/2017 | Demande complémentaire de constellations antérieures |
| Redevance dans le calendrier des échéances | Aucun coût surprise | Défaut de paiement de la redevance |
Exigence du Harness (aperçu)
| ID | Exigence | Priorité |
|---|---|---|
| FA-17.1 | Artefact de déclaration avec numéro de dossier et référence à la détermination (schéma wb-meldung-1.0) |
MUST |
| FA-17.2 | Règles : nouvelle détermination ⇒ déclaration dans le délai ; la déclaration référence la détermination | MUST |
| FA-17.3 | Charge annuelle des redevances en tant qu'entrée d'échéance récurrente | SHOULD |
La liste complète des exigences dans Harness-Anforderungen.md.
Sources
- Geldwäschegesetz (GwG) : § 20 Abs. 1 (notification sans délai), § 19 (contenu de la déclaration), § 24 (redevances), § 21 (structures juridiques)
- Bundesverwaltungsamt (éd.) : note d'information sur l'obligation de notification (état 01/2025) et FAQ - www.transparenzregister.de
- Transparenzregister-Gebührenverordnung (TrGebV) - redevances par année de redevance (2024 : 19,80 EUR)
- § 121 BGB (sans délai)
Topologie des sources et liens de référence CDN
| Rôle | Emplacement | Objectif |
|---|---|---|
| Primary / SSoT | git.gitcover.org/GCC | Stockage canonique (signé GPG, versionné) |
| Public OSS Mirror / CDN | codeberg.org/gitcover-commons | Miroir en lecture seule ; découverte FLOSS |
| Community Hub | github.com/gitcover-commons | Issues & Discussions ; référence du code source sur Codeberg |
Remarque : cette attribution des sources, du miroir et du hub communautaire reflète l'état actuel et peut changer. Veuillez vérifier la source canonique respective sur gitcover.org pour connaître l'état actuel.